Un fragment dintr-un dosar de evaziune fiscală care a cutremurat sistemul financiar și de justiție din România în 2013 a ajuns, în 2025, în mâinile magistraților de la Tribunalul Neamț.
Banca Comercială Română este acuzată de complicitate la evaziune fiscală, într-o cauză disjunsă și declinată de Tribunalul Mureș, după ani de bâjbâieli procedurale, excluderi de probe, returnări la parchet și termene pierdute.
Va reuși instanța de la Neamț să stabilească ce nu au reușit altele în peste un deceniu? Sau va fi încă o filă într-un eșec judiciar în care lucrurile s-au stins progresiv.
O schemă ingenioasă, dar ilegală
Între 2009 și 2013, mai multe firme din România ar fi utilizat o metodă aparent legală pentru a evita taxele salariale. În loc să acorde direct salariile, angajatorii semnau polițe colective de asigurare de viață cu BCR Asigurări de Viață – Vienna Insurance Group. Apoi, în aceeași zi sau imediat după, acele polițe erau „răscumpărate”, iar banii ajungeau în conturile angajaților, ca și cum ar fi fost venituri personale, neimpozitate. Asigurarea de viata colectivă era folosită pentru neplata impozitului pe salariu.
DIICOT estima un prejudiciu de 6 milioane de euro, doar pentru o perioadă de 7 luni, deși anchetatorii arătau că schema a fost aplicată constant între 2009 și 2013.
Iulie 2013 – Percheziții masive
Pe 9 iulie 2013, DIICOT a lansat una dintre cele mai mari acțiuni coordonate din sistemul financiar: 166 de percheziții în 26 de județe și la nouă sedii ale BCR Asigurări de Viață. Zeci de funcționari și administratori de firme au fost ridicați pentru audieri. Impactul mediatic a fost major. Se vorbea despre o rețea de complicități între asiguratori și mediul de afaceri pentru a eluda sistematic plata taxelor.
2018 – Dosarul ajunge la Tribunalul Mureș
DIICOT finalizează ancheta și, în noiembrie 2018, trimite în judecată aproape 100 de inculpați, persoane fizice și juridice, printre care și BCR Asigurări de Viață Vienna Insurance Group SA. Dosarul ajunge pe rolul Tribunalului Mureș, cu un volum considerabil de probe și un prejudiciu estimat la milioane de euro.
Mai 2022 – Prăbușirea unei părți importante a cazului: probe anulate, rechizitoriu respins
În mai 2022, Tribunalul Mureș decide că dosarul este afectat de vicii majore de procedură. Prin decizia penală nr. 63/2022, instanța exclude interceptările, declarațiile unor martori, percheziții și documente bancare. Acuzațiile nu mai pot fi susținute juridic, iar dosarul este restituit DIICOT pentru remediere. Dintr-un dosar solid, ancheta rămâne cu un suport probatoriu slăbit.
2024 – Prescripția face curățenie
La un deceniu de la descinderile DIICOT, o parte dintre inculpați scapă prin prescripția răspunderii penale. Multe dintre firmele implicate fuseseră între timp lichidate, închise sau radiate, ceea ce face imposibilă tragerea lor la răspundere ori recuperarea prejudiciilor. Cazul începe să se destrame, piesă cu piesă.
Martie–Mai 2025 – dosarul ajunge la Neamț, golit de personaje
Pe 12 martie 2025, Tribunalul Mureș a constatat că nu are autoritate să judece faptele care au avut loc în afara județului Mureș și a decis disjungerea cauzei în peste 30 de dosare distincte, fiecare trimis către tribunalul județean competent. Astfel, un dosar care începuse ca un bloc unitar, cu aproape 100 de inculpați și prejudiciu național, a fost fragmentat și dispersat în instanțe din toată țara – de la Neamț și Iași, până la Gorj, Constanța și Călărași.
Pe 20 martie, un fragment din dosarul BCR este declinat către Tribunalul Neamț, unde ajunge pe rol pe 9 mai 2025.
În dosar mai apar acum doar două părți: Banca Comercială Română, în calitate de inculpat, acuzată de complicitate la evaziune fiscală în legătură cu trei firme (SC P I SRL, SC C A.G. SRL, SC C SRL, care figurează în decizia Tribunalului Mureș) și Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF), în calitate de parte civilă, care încearcă recuperarea prejudiciului estimat inițial la milioane de euro.
Ultima redută: ce mai poate decide justiția?
După ce sute de persoane și zeci de companii au fost anchetate, după ani de hărțuieli juridice, termene, disjungeri și decizii care au golit dosarul de probe și personaje, la Tribunalul Neamț au mai rămas doar statul și banca.
Ce va decide instanța din Neamț? Rămâne de văzut dacă moartea celor o mie de tăieturi poate fi oprită sau va fi doar completată cu ultima decizie.
